随着金融创新与犯罪手段的迭代，传统洗钱模式已向“自洗钱”、“虚拟资产洗钱”等新型形态演变。为应对国际反洗钱标准（FATF）要求及国内司法实践需求，《刑法修正案（十一）》将“自洗钱”纳入犯罪范畴，而《解释》则进一步细化了法律适用规则。此次修订的核心目标：明确法律边界、统一司法尺度、强化惩治力度，为打击洗钱犯罪提供更具操作性的法律依据。

 

随着金融创新和跨境交易的发展，洗钱犯罪手段日益复杂化。为贯彻落实《刑法修正案（十一）》关于洗钱罪的最新规定，统一司法裁判标准，"两高"在总结实践经验基础上制定了本《解释》。

 

 

 

1. 明确“自洗钱”与“他洗钱”的认定标准

● 《解释》首次明确“自洗钱”犯罪（即犯罪者自己清洗违法所得）的定罪依据，打破传统“上游犯罪行为人不可构成洗钱罪”的司法困境。

● “他洗钱”犯罪的主观认定强调“明知或应知”，通过资金流向异常、交易模式不合理等客观证据推定主观故意，降低举证难度。

2. “情节严重”的量化标准

● 洗钱数额≥500万元；

● 多次实施洗钱行为；

● 拒不配合追缴赃款导致无法追缴；

● 造成≥250万元损失或其他严重后果。

（注：二次以上未处理的洗钱数额累计计算）

提示：大额资金转移需谨慎留存交易记录，避免“异常”嫌疑。

3. 虚拟资产洗钱正式入刑

● 《解释》将“虚拟资产交易（如加密货币、区块链资产）”列为洗钱手段，明确通过“金融资产兑换”转移赃款的行为构成犯罪。

● 案例警示：利用比特币、NFT等匿名性资产转换资金，或通过境外平台“过桥洗钱”将面临刑事打击。

4. 竞合犯罪处罚原则

● 优先适用“洗钱罪”：若同时构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，按“洗钱罪”定罪处罚（因法定刑更重）。

● 提示：金融从业者需警惕“资金搬运”行为，避免沦为犯罪工具。

5. 上游犯罪未定罪不影响洗钱罪成立

● 即使上游犯罪（如贪污、毒品犯罪）未判决，只要证据确凿，仍可单独追究洗钱责任。

影响：切断“等待上游判决”的洗钱犯罪规避路径。

6. 罚金刑明确数额

● 判处5年以下有期徒刑，罚金≥1万元；5-10年有期徒刑，罚金≥20万元。

警示：经济处罚与自由刑并重，犯罪成本大幅提高。

7. 从宽处罚条件

● 如实供述、积极退赃、配合追缴者可获从轻处理；情节轻微者可不起诉或免刑。

策略：涉案人员应主动配合调查，争取法律宽容。

【实务影响与风险防控：企业和个人如何应对？】

 

1. 企业合规建议

● 金融机构：加强客户尽职调查（KYC），对虚拟资产交易、跨境资金流动实施动态监测；

● 非金融企业：建立反洗钱内控制度，定期培训员工识别洗钱风险（如虚构交易、虚假担保）；

● 重点行业：现金密集型场所（娱乐、珠宝）需完善资金入账记录，避免与非法资金混合。

2. 个人风险规避

● 避免“好心帮忙”：不代他人转账、不出借账户、不参与不明资金来源的投资；

● 谨慎投资新型资产：虚拟货币交易留存合法来源证明，避免“点对点”匿名交易；

● 异常交易预警：若账户被冻结，及时配合调查并咨询律师，避免因抗拒追缴加重责任。

3. 律师辩护策略

● 主观“明知”抗辩：通过客观证据反驳“应知”推定（如交易背景合理、信息获取有限）；

● 数额拆分争议：对累计计算数额提出异议，排除非刑事处理的旧案金额；

● 上游犯罪关联性：若上游行为不构成犯罪，主张洗钱罪不成立。

 

 

 

新《解释》的出台标志着我国反洗钱刑事司法体系的进一步完善。无论是金融机构还是一般市场主体，都应当加强对新规的学习和合规建设。我所金融犯罪辩护团队将持续关注洗钱犯罪的最新司法动态，为客户提供专业的合规咨询和刑事辩护服务。无论是企业还是个人，唯有敬畏法律、严守合规，才能避免沦为洗钱犯罪的“牺牲品”。